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關(guān)于上市公司實施員工持股計劃試點的指導(dǎo)意見

2014年07月04日 10:22 18428次瀏覽 來源:   分類: 政策法規(guī)


  三、員工持股計劃的實施程序及信息披露
 ?。ò耍┥鲜泄緦嵤﹩T工持股計劃前,應(yīng)當(dāng)通過職工代表大會等組織充分征求員工意見。
  (九)上市公司董事會提出員工持股計劃草案并提交股東大會表決,員工持股計劃草案至少應(yīng)包含如下內(nèi)容:
  1. 員工持股計劃的參加對象及確定標(biāo)準(zhǔn)、資金、股票來源;2. 員工持股計劃的存續(xù)期限、管理模式、持有人會議的召集及表決程序;3. 公司融資時員工持股計劃的參與方式;4. 員工持股計劃的變更、終止,員工發(fā)生不適合參加持股計劃情況時所持股份權(quán)益的處置辦法;5. 員工持股計劃持有人代表或機(jī)構(gòu)的選任程序;6. 員工持股計劃管理機(jī)構(gòu)的選任、管理協(xié)議的主要條款、管理費用的計提及支付方式;7. 員工持股計劃期滿后員工所持有股份的處置辦法;8. 其他重要事項。
  非金融類國有控股上市公司實施員工持股計劃應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)關(guān)于混合所有制企業(yè)員工持股的有關(guān)要求。
  金融類國有控股上市公司實施員工持股計劃應(yīng)當(dāng)符合財政部關(guān)于金融類國有控股上市公司員工持股的規(guī)定。
 ?。ㄊ┆毩⒍潞捅O(jiān)事會應(yīng)當(dāng)就員工持股計劃是否有利于上市公司的持續(xù)發(fā)展,是否損害上市公司及全體股東利益,公司是否以攤派、強行分配等方式強制員工參加本公司持股計劃發(fā)表意見。上市公司應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過員工持股計劃草案后的2個交易日內(nèi),公告董事會決議、員工持股計劃草案摘要、獨立董事及監(jiān)事會意見及與資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)簽訂的資產(chǎn)管理協(xié)議。
 ?。ㄊ唬┥鲜泄緫?yīng)當(dāng)聘請律師事務(wù)所對員工持股計劃出具法律意見書,并在召開關(guān)于審議員工持股計劃的股東大會前公告法律意見書。員工持股計劃擬選任的資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)為公司股東或股東關(guān)聯(lián)方的,相關(guān)主體應(yīng)當(dāng)在股東大會表決時回避;員工持股計劃涉及相關(guān)董事、股東的,相關(guān)董事、股東應(yīng)當(dāng)回避表決;公司股東大會對員工持股計劃作出決議的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。
  (十二)股東大會審議通過員工持股計劃后2個交易日內(nèi),上市公司應(yīng)當(dāng)披露員工持股計劃的主要條款。
 ?。ㄊ┎扇《壥袌鲑徺I方式實施員工持股計劃的,員工持股計劃管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在股東大會審議通過員工持股計劃后6個月內(nèi),根據(jù)員工持股計劃的安排,完成標(biāo)的股票的購買。上市公司應(yīng)當(dāng)每月公告一次購買股票的時間、數(shù)量、價格、方式等具體情況。
  上市公司實施員工持股計劃的,在完成標(biāo)的股票的購買或?qū)?biāo)的股票過戶至員工持股計劃名下的2個交易日內(nèi),以臨時公告形式披露獲得標(biāo)的股票的時間、數(shù)量等情況。
 ?。ㄊ模﹩T工因參加員工持股計劃,其股份權(quán)益發(fā)生變動,依據(jù)法律應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)義務(wù)的,應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律履行;員工持股計劃持有公司股票達(dá)到公司已發(fā)行股份總數(shù)的5%時,應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律規(guī)定履行相應(yīng)義務(wù)。
 ?。ㄊ澹┥鲜泄局辽賾?yīng)當(dāng)在定期報告中披露報告期內(nèi)下列員工持股計劃實施情況:
  1. 報告期內(nèi)持股員工的范圍、人數(shù);2. 實施員工持股計劃的資金來源;3. 報告期內(nèi)員工持股計劃持有的股票總額及占上市公司股本總額的比例;4. 因員工持股計劃持有人處分權(quán)利引起的計劃股份權(quán)益變動情況;5. 資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的變更情況;6. 其他應(yīng)當(dāng)予以披露的事項。
  四、員工持股計劃的監(jiān)管
 ?。ㄊ┏枪_發(fā)行方式外,中國證監(jiān)會對員工持股計劃的實施不設(shè)行政許可,由上市公司根據(jù)自身實際情況決定實施。
 ?。ㄊ撸┥鲜泄竟?、實施員工持股計劃時,必須嚴(yán)格遵守市場交易規(guī)則,遵守中國證監(jiān)會關(guān)于信息敏感期不得買賣股票的規(guī)定,嚴(yán)厲禁止利用任何內(nèi)幕信息進(jìn)行交易。
  (十八)中國證監(jiān)會對上市公司實施員工持股計劃進(jìn)行監(jiān)管,對利用員工持股計劃進(jìn)行虛假陳述、操縱證券市場、內(nèi)幕交易等違法行為的,中國證監(jiān)會將依法予以處罰。
 ?。ㄊ牛┓山固囟ㄐ袠I(yè)公司員工持有、買賣股票的,不得以員工持股計劃的名義持有、買賣股票。
  (二十)證券交易所在其業(yè)務(wù)規(guī)則中明確員工持股計劃的信息披露要求;證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)在其業(yè)務(wù)規(guī)則中明確員工持股計劃登記結(jié)算業(yè)務(wù)的辦理要求。

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責(zé)任編輯:彭彭

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